Účto Kontrolný výkaz DPH a dátum odpočtu na dodávateľskej faktúre v inom mesiaci ako zaradenie do KV DPH.

Nová legislativa platná od 1.1.2014 v súvislosti s odosielaním KV DPH umožňuje zaradiť dodávateľskú faktúru do iného účtovného mesiaca v priznaní DPH a iného účtovného obdobia do KV DPH.
Príkladom takejto situácie je dodávateľská faktúra z EU tzv. samozdanenie. Ak dostanete takúto faktúru s dátumom dodania tovaru 23.06.2014 až po termíne podania priznania DPH za 06.2014 napríklad 26.7.2014 ( obr 1 ) postupujete s vytváraním priznania DPH a KV DPH takto:

1.Za obdobie 06.2014 musíte urobiť doatočné priznanie DPH, preto že samozdanenie opravuje aj daň na výstupe - dátum odpočtu nahráte 23.06.2014, podľa toho program zaradí dodávateľskú faktúru do priznania DPH za 06.2014.

2.Faktúru zaradíte do KV DPH za 07.2014 podľa "Dátumu zaradenia do KV DPH, ak je iný ako dátum odpočtu".

Viac informácií o Kontrolnom výkaze DPH...
Kontrolný výkaz DPH od 1.1.2014.
Kontrolný výkaz DPH - vytvorenie PDF zostavy a XML súboru pre elektronické podanie.
Kontrolný výkaz DPH - dôležité UPOZORNENIE.
ODBYT Vytvorenie faktúry s tovarom podľa §69 ods.12 písmeno f až i zákona o DPH a Kontrolný výkaz DPH.
Účto Kontrolný výkaz DPH - ako vytvoriť opravný a dodatočný KV DPH.
Účto Kontrolný výkaz DPH a pomerný odpočet DPH na vstupe.
Účto Kontrolný výkaz DPH a dátum odpočtu iný ako dátum dodania.
Účto Kontrolný výkaz DPH a dátum odpočtu na dodávateľskej faktúre v inom mesiaci ako zaradenie do KV DPH.
Účto Kontrolný výkaz DPH - ako vytvoriť manuálny dodatočný KV DPH..